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遠期外匯

一、何謂遠期外匯?

遠期外匯係買賣未來某一特定時日之外匯,可分預購遠期外匯及預售遠期外匯。

二、優點

  • 可規避匯率風險
  • 鎖定資金成本或利潤

三、如何從事遠期外匯交易?

  • 承作對象:與本行有外匯業務往來,凡有實際外匯收支需要,且最近一年內無存款、放 款或外匯往來之不良記錄者。均得辦理遠期外匯交易。
  • 徵提文件:
    1. 預購(售)遠期外匯申請書暨約定書:承作時逐筆徵提。
    2. 交易授權書:於每次額度核准時徵提﹔惟如遇被授權人異動時亦需重新徵提。
    3. 預售預購遠期外匯交易產品說明書暨風險預告書:於每次額度核准時徵提。承作幣別為人民幣時,應再徵提「高雄銀行辦理人民幣相關衍生性金融商品風險預告書」。
    4. 「高雄銀行辦理衍生性金融商品業務客戶資料表」、「高雄銀行匯率衍生性金融商品屬性評估表」。
    5. 商業交易文件或有關機關核准文件。同筆交易不得在其他銀行重覆訂約。
  • 每筆承作金額不超過外匯收支,扣除先行結匯或應付外匯後實際可結售或結購之淨額為準。
  • 履約保證金:由本行各營業單位與客戶自行議定。
  • 訂約期限及交割日:交割日可選擇固定到期日或約定期間交割。
  • 訂價基礎:
    • 遠期點數 = 即期匯率 x(報價幣利率 - 被報價幣利率) x 期間
    • 遠期匯率 = 即期匯率 ± 遠期點數
  • 交易慣例:
    被報價幣與報價幣:被報價幣係用來衡量其他貨幣價格的貨幣,其計價單位為1,即1被報價幣 = X(多少)報價幣,換匯交易之交易金額係以被報價幣金額為準。

四、實例:

某甲一個月後有美元一百萬元之收入,並預測一個月後美元將貶值,則某甲可與本行訂立----預售遠期外匯契約。

假設即期匯率為 32.30,一個月遠期點數 0.01(新台幣與美元一個月之利差),訂約匯率則為 32.31(32.30 + 0.01 = 32.31),一個月後美元如預測貶值至 32.00,則可規避匯兌損失

US$1,000,000 x (32.0 - 32.30) = -NT$300,000

五、承辦單位:國外部