公司治理 - 高雄銀行

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董事及監察人出（列）席董事會及進修情形彙總表

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董事會績效評估辦法

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董事會暨功能性委員會績效評估

高雄銀行公司治理運作情形與「銀行業公司治理實務守則」差異情形及原因

為建立誠信經營之企業文化，本行已訂定「誠信經營政策」及「誠信經營守則」、「道德行為準則」、「從業人員服務規則」、「檢舉案件處理標準作業辦法」等相關規定，並指定由隸屬於董事會之董事會秘書處為履行誠信經營相關事務之專責單位，負責增修本行誠信經營政策暨規章，及每年向董事會報告誠信經營履行情形與採行措施，以監督本行誠信經營政策之推動與各項防範方案之執行。另亦透過董事及高階管理階層簽署「誠信經營政策遵循聲明書與落實承諾書」，宣示誠信經營決心，及對同仁實施誠信及法遵教育課程，將誠信經營內化為同仁素養。

高雄銀行履行誠信經營情形及採行措施

近三年具體落實情形

相關法令宣導-114年

相關法令宣導-113年

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獨立董事與內部稽核主管溝通情形獨立董事與會計師溝通情形

獨立董事與內部稽核主管之溝通政策

獨立董事與內部稽核主管之溝通政策
1. 內部稽核主管於審計委員會向獨立董事就內部稽核業務、年度稽核計畫重點、「內部控制制度聲明書」及「內部控制制度執行情形評估報告」等進行溝通討論，並於討論通過後陳報董事會。
2. 董事(含獨立董事)與內部稽核主管(含稽核人員)，每年至少召開一次｢內部控制制度缺失檢討座談會」，就內部控制制度缺失及建議事項之檢討、稽核單位對各營業單位內部控制風險之評估、營業單位防制洗錢及打擊資恐作業查核缺失及改善情形、主管機關對銀行業務監理重點及本行之因應檢討等進行溝通檢討，並將會議紀錄提董事會報告。
3. 獨立董事與內部稽核主管(無一般董事及管理階層)，每年至少召開一次單獨溝通座談會，就本行稽核業務相關議題、內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形進行溝通。
歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

日期	方式	溝通對象	溝通事項	結果
113.12.20	全體董事(含獨立董事)與內部稽核主管之內部控制制度缺失檢討座談會	總稽核及內部稽核主管	113年1~11月本行內部稽核辦理各營業單位內部控制風險評估之執行情形。 113年1~11月營業單位防制洗錢及打擊資恐作業查核缺失及改善情形。金管會對銀行業務之監理重點及本行內部控制執行之檢討與因應措施。	依會議指示事項辦理，並作成會議紀錄提董事會報告。
113.12.06	審計委員會	總稽核	討論114年度內部稽核計畫。本行對內部控制制度有效性之評估情形。	照案通過，續提董事會審議。依獨立董事指示，提董事會報告。
113.10.18	獨立董事與內部稽核主管單獨溝通座談會	總稽核及內部稽核主管	內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形。	依獨立董事指示事項辦理。
113.08.09	審計委員會	總稽核	113年上半年內部稽核業務報告及內部稽核檢查意見改善情形。	洽悉，續提董事會報告。
113.03.15	獨立董事與內部稽核主管單獨溝通座談會	總稽核及內部稽核主管	內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形。	依獨立董事指示事項辦理。
113.03.15	審計委員會	總稽核	112年下半年內部稽核業務報告及內部稽核檢查意見改善情形。	依審計委員會指示事項辦理，續提董事會報告。
113.01.31	審計委員會	總稽核	112年度「內部控制制度聲明書」及「內部控制制度執行情形評估報告」。	照案通過，續提董事會審議。
112.12.28	內部控制制度缺失檢討座談會	總稽核及內部稽核主管	112年1~11月本行內部稽核辦理各營業單位內部控制風險評估之執行情形。 112年1~11月營業單位防制洗錢及打擊資恐作業查核缺失及改善情形。金管會對銀行業務之監理重點及本行內部控制執行之檢討與內部稽核之因應作法。	依會議指示事項辦理，並作成會議紀錄提董事會報告。
112.12.07	審計委員會	總稽核	113年度內部稽核計畫討論。	照案通過，續提董事會審議。
112.10.18	獨立董事與內部稽核主管單獨溝通座談會	總稽核及內部稽核主管(無一般董事及管理階層)	內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形。	依獨立董事指示事項辦理。
112.08.09	審計委員會	總稽核	112年上半年內部稽核業務報告及內部稽核檢查意見改善情形。	依審計委員會指示事項辦理，續提董事會報告。
112.03.07	獨立董事與內部稽核主管單獨溝通座談會	總稽核及內部稽核主管(無一般董事及管理階層)	內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形。	依獨立董事指示事項辦理。
112.03.07	審計委員會	總稽核	111年下半年內部稽核業務報告及內部稽核檢查意見改善情形。	洽悉，續提董事會報告。
112.02.10	審計委員會	總稽核	111年度「內部控制制度聲明書」及「內部控制制度執行情形評估報告」。	照案通過，續提董事會審議。
111.12.22	內部控制制度缺失檢討座談會	總稽核及內部稽核主管	111年1~11月本行內部稽核辦理各營業單位內部控制風險評估之執行情形。 111年1~11月營業單位防制洗錢及打擊資恐作業查核缺失及改善情形。金管會對銀行業務之監理重點及本行內部控制執行之檢討與內部稽核之因應作法。	依會議指示事項辦理，並作成會議紀錄提董事會報告。
111.12.06	審計委員會	總稽核	112年度內部稽核計畫討論。	照案通過。續提董事會審議。
111.10.14	獨立董事與內部稽核主管單獨溝通座談會	總稽核及內部稽核主管(無一般董事及管理階層)	111年1~8月舉辦2場教育訓練之辦理情形。內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形。「審計委員會成員或監察人與內部稽核主管之溝通情形，宜由審計委員會召集人或監察人至股東會報告」之相關規範。	依獨立董事指示事項辦理。
111.08.09	審計委員會	總稽核	111年上半年內部稽核業務報告及內部稽核檢查意見改善情形。	依審計委員會指示事項辦理，續提董事會報告。
111.03.15	獨立董事與內部稽核主管單獨溝通座談會	總稽核及內部稽核主管(無一般董事及管理階層)	稽核業務推動情形。內部稽核提出之內控改善建議事項及受檢單位執行情形。	依獨立董事指示事項辦理。
111.03.15	審計委員會	總稽核	110年下半年內部稽核業務報告及內部稽核檢查意見改善情形。	洽悉。續提董事會報告。
111.02.09	審計委員會	總稽核	110年度「內部控制制度聲明書」及「內部控制制度執行情形評估報告」。	照案通過。續提董事會審議。

本行獨立董事與會計師溝通情形

本行獨立董事每年至少2次單獨與會計師，就財務報告查核規劃、發現、查核結果及財務業務狀況等相關事宜進行溝通，本行並將財務報告提報審計委員會及董事會審議。
本行獨立董事與會計師溝通情形如下：

日期	溝通方式	溝通事項	溝通結果
114.02.21	獨立董事與會計師單獨溝通座談會	113年度財務報告關鍵查核事項、查核意見型態、本期重大性、未更正調整分錄及其他溝通事項，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。2.113年度財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。
113.12.06	獨立董事與會計師單獨溝通座談會	113年度財務報告查核範圍及方式、可能高度關注之事項、查核團隊、獨立性及其他等規劃事項，進行說明及溝通。	獨立董事洽悉。
113.08.23	獨立董事與會計師單獨溝通座談會	113年第2季財務報告查核結論事項、查核意見類型、本期重大性、未更正調整分錄及其他溝通事項，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。2.113第2季財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。
113.02.23	審計委員會會前會	112年度財務報告關鍵查核事項、查核意見型態、本期重大性、未更正調整分錄及其他溝通事項，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。2.112年度財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。
112.12.07	審計委員會會前會	112年度財務報告查核範圍及方式、可能高度關注之事項、查核團隊、獨立性及其他等規劃事項，進行說明及溝通。	獨立董事洽悉。
112.08.09	審計委員會會前會	112第2季財務報告關鍵查核事項、查核意見類型、本期重大性、未更正調整分錄及其他溝通事項，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。 2.112第2季財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。
112.02.10	審計委員會會前會	111年度財務報告關鍵查核事項、查核意見型態、本期重大性、未更正調整分錄及其他溝通事項，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。 2.111年度財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。
111.12.06	審計委員會會前會	111年度財務報告查核範圍及方式、可能高度關注之事項、查核團隊、獨立性及其他等規劃事項，進行說明及溝通。	獨立董事洽悉
111.08.09	審計委員會會前會	111第2季財務報告關鍵查核事項、查核意見類型、本期重大性、未更正調整分錄、其他溝通事項及財務、業務查核狀況，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。 2.111第2季財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。
111.02.09	審計委員會會前會	110年度財務報告關鍵查核事項、查核意見型態、本期重大性、未更正調整分錄、其他溝通事項及財務、業務查核狀況，進行說明及溝通。	1.獨立董事洽悉。 2.110年度財務報告經審計委員會審議通過，並提報董事會審議。

檢舉管道

資訊安全風險管理架構

資訊安全管理風險架構.pdf

稽核組織

本行稽核處隸屬於董事會，設置總稽核一人，綜理督導稽核業務；另配置適足的稽核人員，執行稽核業務，並至少每半年向董事會及審計委員會報告稽核業務。

內部稽核人員任免、考核及薪資報酬

本行總稽核之任免依本行「審計委員會組織規程」規定，應經審計委員會全體成員二分之一以上同意並提董事會決議；任用時之薪給依本行「從業人員職等職級核敘及薪給支給要點」支薪，嗣後由「薪資報酬委員會」定期評估提出薪資報酬建議；其考核依本行「從業人員年度服務成績考核要點」由董事長核定。

其它內部稽核人員之任免依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」，由總稽核簽報董事長核定；考核及薪資報酬依本行「從業人員年度服務成績考核要點」、「從業人員職等職級核敘及薪給支給要點」，由總稽核簽報董事長核定。

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高雄銀行內部稽核準則.pdf

風險管理

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