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The communication between the independent directors and internal audit supervisors:(such as the manner, matters and results of the communication of the bank's financial report and operation report)

本行獨立董事與內部稽核主管之溝通情形如下:

溝通方式 溝通事項 溝通結果
1.每半年於審計委員會會議中進行溝通。
2.每年度召開董事(含獨立董事)與內部稽核人員?內部控制制度缺失檢討座談會」。
1.每半年於審計委員會向獨立董事報告內部稽核報告,內容涵蓋主要業務項目實際執行情形,如一般查核及專案查核執行情形、主管機關指示查核事項、追蹤覆查、自行查核審核、督導、參與內部控制制度之研訂、呆帳之轉銷查核、內部控制之考核等,及業務檢查缺失事項改善覆查情形報告、自行查核提列缺失事項改善情形報告。
2.每年底就稽核單位對各單位業務檢查之內部控制制度缺失檢討、各營業單位內部控制風險評估、主管機關對銀行業務監理重點及本行內部稽核控制執行之因應檢討等。
105年度已分別於105.3.3及105.8.4第12及13次審計委員會提報內部稽核報告,對獨立董事提出建議事項,如建議?查核缺失事項,如可採系統控管者,應用系統控管」,本行已請各業務管理單位研議辦理,以降低作業疏失之發生率。